请问本月应缴税款是看贷方计提的数，本月已缴税款看借方实际发生的数？应缴税额应纳税额有区别吗_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

请问本月应缴税款是看贷方计提的数，本月已缴税款看借方实际发生的数？应缴税额应纳税额有区别吗

84785012 | 提问时间：2022 03/02 14:13

林夕老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师

你好同学：是有区别的。应缴税额=应纳税额-已交税额（会存在预缴的情况）

2022 03/02 14:20

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

申报增值税时，显示主表本月期初未缴税额（多缴为负数）应该等于上一税款所属期申报表第32栏期末未缴税额（多缴为负数），但是本月期初未缴税额这栏是灰色的，没办法填数怎么办呀

326

主表一般项目的本月期初未缴税额多缴为负数0.00应该等于上一税款所属期申报表第32栏期末未缴税额多缴为负数，本月数-9470.83这个是什么意思，怎么填写呢？

695

新版电子税务局中，税费缴纳模块有应缴税额，实缴税额，其中实缴税额可修改。请问实缴税额除不能大于应缴外还有什么规定？如本月应缴10万，能否分几次缴？如可以能否超期交？请实操过的老师解答

321

本月缴税款，个税只有合计数，怎么区分是谁应缴的个税呢？是不是出纳少打了明细单呢？

226

建筑业异地预缴税款超出实际应缴税款，如项目A预缴2000，实际应缴1900，多缴税款如果处理？

781

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果