老师,去年11月份暂估成本已结转 今年2月份收到发票,发票金额比实际少557.52 怎么调整?
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问题已解决
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84785033 | 提问时间:2022 02/23 13:43
你好
根据发票冲销暂估
借;应付账款-暂估 , 贷;库存商品
根据发票入账
借;库存商品 ,应交税费-应交增值税(进项税额), 贷;应付账款等科目
然后冲销之前多结转的成本
借;库存商品,贷;以前年度损益调整——主营业务成本
2022 02/23 13:45
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