同学你好 所属期：按《生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表》对应的增值税纳税申报表的税款所属年月填写。 序号：调整填写位数要求。升级后，按八位流水号填写，从00000001到99999999。 出口日期：按出口货物报关单中的出口日期填写。经保税区出口的，填写出境货物备案清单上的出口日期；委托出口的，填写《代理出口货物证明》上的出口日期；非报关出口的，填写出口发票或普通发票开具日期。 先退税后核销出口合同号：新《明细表》取消“出口收汇核销单号”，在进行先退税后核销免抵退税申报时，填写先退税后核销业务的出口合同号，规则参照“先退税后核销资格申请表”出口合同号填写规则。 计划分配率：填写当前有效的计划分配率。如果进料加工手（账）册已完成核销，填写对应手（账）册的实际分配率。具体分为以下情形： ①未核销的手（账）册：填写受理免抵退税申报时的年度计划分配率； ②已核销的手册：填写该手册的实际分配率； ③已核销的账册：填写出口日期所对应的账册核销周期的实际分配率； ④二次核销的手册（账册）：填写最近一次核销的实际分配率。 国内购进免税原材料价格：填写用于加工出口货物的不计提进项税额的国内免税原材料价格。