《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表:第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时,按本期第19栏与第21栏之和填写。
比如本期应纳税额为0,增值税纳税申报表(一般纳税人适用)第20列期末留抵税额653242.04元,本期我有280元税控服务费,实际抵扣280元,那么下个月增值税纳税申报表(一般纳税人适用)表种上期留抵税额是不是653242.04+280
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84785003 | 提问时间:2022 02/15 11:11
对的,就你下月申报的时候,相当于这个二百八一起放到里面。
2022 02/15 11:21
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