问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
请问发票开错冲红，支付款时借原材料，待银行存款；冲红发票借预付账款，待原材料负数。收到正确发票借原材料，待预付账款。原材料可以在借方负数吗？
84785000 | 提问时间：2021 12/09 18:38
邹刚得老师
金牌答疑老师
职称：注册税务师+中级会计师
免费直播
你好，是进项发票的红冲？ 
2021 12/09 18:38
2条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
内账上付了原材料的款，但发票没到，借方科目写预付账款还是原材料 984
预付货款后收到原材料，发现有部分不合格， 已经写凭证， 借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 应交税费 贷：预付账款 不合格部分，对方企业同意退货退款，并开具红字发票，红字发票已开，但目前没有退款，是这样写分录吗？ 借：预付账款（正数） 贷：原材料（负数） 应交税费—进项税转出（正数） 145
采购原材料货到发票未到，可不可以先借：预付账款，贷：银行存款，等发票到了再借：原材料 进项税 贷：预付账款 531
1.先付款，后收到发票借：预付账款贷：银行存款收到发票后借：原材料应交税费-应交增值税-进项税额贷：预付账款2.付款后，对方不给开发票，借：预付账款贷：银行存款借：营业外支出贷：预付账款3.付款后借：预付账款贷：银行存款，月末没有收到对方开的发票借：原材料贷：应付账款-暂估下月初冲回借：应付账款-暂估贷：原材料收到发票后再做分录借：原材料应交税费-应交增值税-进项贷：预付账款实在收不到发票再做借 1329
公司只有一套账，购进原材料，预付货款，做借预付账款，贷银行存款，材料收到后，发票还未收到，需要及时做账借：原材料，贷：预付账款吗？还是等发票来了再做账？ 146
最新问答
查看更多
老师您好，收到租金，对方未叫开票，入无票收入报增值税，账务上做成了开票分录，次月开票如何红字做正确分录？如图 谢谢 17小时前
发行普通股的佣金和手续费不应该是进入资本公积吗，为什么这边计入长投的成本？ 昨天
解析最后的资本公积200是哪里的 昨天
财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 1个月前
现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 1个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册