老师,我是小规模纳税人,第一季度是盈利,利润总额
522.42,所得税费用累计13.06,第二季度亏损,利润总额-148.74,不交所得税,在填第二季度所得税申报表时,利润总额本年累计373.68,申报表利润总额按本年累计计算,算出了9.34的所得税,第二季度不交所得税,所得税应该还是13.06呀,如果是9.34就与利润表的所得税本年累计数不一致了,怎么回事呢?该怎么调整
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/6.jpg)
84784986 | 提问时间:2021 12/03 11:26
您好,目前企业所得税是累计预扣预交,多出部分按预交
2021 12/03 11:27
相关问答
查看更多最新问答
查看更多