想问一下因为之前❶计算销项税时错误,而且已经申报了,在不改变已经申报了的销项税额情况下,如现在根据已经错报的销项税额反推数据,把应收借方增加,收入贷方增加,请问本月申报时应该做哪些数据处理,凭证又该如何更正或者补记呢
例如❶ (税率算错的)
借:应收10000
贷:收入8700
销项税1300
根据已经申报的销项税反推
借:应收11300
贷:收入10000
销项税1300
那差额部分本月如何做分录,
应收差额部分:11300-10000=1300
收入差额部分:10000-8700=1300
增值税申报表和所得税已经申报了,要做什么修改啊
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
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84784996 | 提问时间:2021 11/24 21:32
你的反推是不调整报表,你需要在当月1的时候增加收入,
借:应收账款1300
贷:主营业务收入1300
在这个月冲减
借应收账款-1300
贷:主营业务收入-1300
然后收入抵减本期的收入后计算销项税额
2021 11/25 06:52
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