今年预估了10万元的费用，如果明年5月31日之前还没有收到发票的话，汇算清缴时就纳税调增10万，那这个10万还需要做红冲的分录么？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

今年预估了10万元的费用，如果明年5月31日之前还没有收到发票的话，汇算清缴时就纳税调增10万，那这个10万还需要做红冲的分录么？

84784992 | 提问时间：2021 11/23 10:53

小锁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师

你好，这个不要做红冲，但是没法在企业所得税前扣除

2021 11/23 10:54

6条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

就是我们21年多记提了10万的工资，但是我现在今年做所得税汇算清缴是不是要纳税调增10万

251

今年预估的成本100万，今年只收到的成本票60万，剩下40万明年陆陆续续还会收到票，这40W是在明年5月31前没收到票的金额调增还是要在今年12月底调增，如果是明年调增，是做在明年当期还是要改今年的凭证

183

您好，我想问一下2022年费用发票没有来，我们在2022年预估的费用237万多，，汇算清缴之前也没有来到，没有汇算清缴纳税调增，没有补税。2023年10月份发票来了，我可以冲红2022年预估的分录，然后再做一个正的费用分录吗？

187

老师我想问关于汇算清缴的问题。22年公司账上暂估了10万，做22年汇算清缴之前这10万发票拿不进来了。是不是在做汇算清缴时要纳税调增这10万，然后在税务做了调增，账务上的这10万暂估还要给他冲销掉吗还是不用了？？？

614

老师我预估成本费用了，但是发票是在明年的汇算清缴之前收到，我应该怎么做账呢?

233

最新问答

老师，您好，上月做了无票收入，这月初开票了，怎么做账昨天

一般纳税人报损单怎么做昨天

老师，税务师实务考了77分，该怎样复习？昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果