【第1笔业务】6月1日，因急需资金，贴现还差2个月到期的商业承兑汇票，票面金额500 000元，贴现率9%，收到贴现金额492 500元，存入银行。 【第2笔业务】 6月1日，归还2016年12月1日借款本金500 000万元及利息14 625元（已经计提）。 【第3笔业务】6月1日，从建行贷款，半年期400 000元，年利率5.85%，到期还本付息。贷款3年期15 000 000元，年利率6.40%，到期还本付息。两笔贷款已经转存至企业工行账户。 【第4笔业务】6月10日，企业发行债券1 000 000元，扣除发行费120 000元，实际收到9 880 000元，存入银行。 【第5笔业务】6月20日，归还长期借款1 000 000元，并支付最后一年利息66 500元（每年6月20日付息一次，到期还本。查看明细账，已预提33 250元）。 【第6笔业务】6月21日，收到存款利息1 075.86元。 【第7笔业务】6月30日，计提本月短期借款利息1 950.00元。