小规模专票普票收入分录,都是 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税
借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款
但是之前搞错了,写成了一般纳税人那种。借:应收账款 贷:主营收入 应交税费应交增值税销项税。
三级科目生成就无法更改。专票可以按这个分录缴纳(借:应交税费应交增值税销项税 贷银行存款)。那普票怎么消掉这个销项税余额呢,因为普票增值税免的(45w以内)
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问题已解决
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84785005 | 提问时间:2021 10/23 17:16
您好,那您红字冲回错误分录,按正确分录重新做账
2021 10/23 17:17
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