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#实务#
增值税申报主表33行欠缴税额一直有680余额(历史原因,可能以前会计本期缴纳数字没填对,实际并未欠缴),造成每期25行期初未缴数比实际未缴数多680,33号欠缴金额一直存在。 我能否报税时,将30行本期缴纳上期应纳税额人为的手动修改填写(实际缴纳+680),累计数也手动填写为实际缴纳的本年累计数。 这样处理,是否可行?会影响整个报表的勾稽关系吗?会有税务风险吗?(税务会不会认为我本期实际缴纳数据和报表30行不符?)
84785028 | 提问时间:2021 09/09 12:30
meizi老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师
你好; 你别自己手动去处理 。 先找税务局那边去问下 税务系统是否有欠缴金额。 如果没有 看税务局怎么给你 后台处理下; 别直接去处理。 会影响你以后报税勾稽的
2021 09/09 12:51
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