老师请问一下，小规模纳税人开具建筑服务的1%增值税普通发票460000，然后又分包出去，分包费用是400000，缴纳增值税的时候是460000*0.01 还是（）460000-400000）*1%？谢谢_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师请问一下，小规模纳税人开具建筑服务的1%增值税普通发票460000，然后又分包出去，分包费用是400000，缴纳增值税的时候是460000*0.01 还是（）460000-400000）*1%？谢谢

84784949 | 提问时间：2021 07/29 14:01

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好啊，最后一个扣除分包款的来缴纳，但是你这个是含税的，应该（46万减去40万¥除以1.01乘以1%。

2021 07/29 14:06

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

问题1第一章图片是我们开出的工程款9%，我们把劳务分包出去，第二张是分包出去的公司给我们开的发票3%，是建筑服务-劳务费，预缴增值税时，作为分包扣除可以么（100000-48500）/1.09*2%对么

688

建筑业简易计税抵分包，原来是按3%计算，现在有些单位是小规模，开来了1%的增值税普通发票，那抵分包是按3%还是1%计算？

568

问题1第一章图片是我们开出的工程款9%，我们把劳务分包出去，第二张是分包出去的公司给我们开的发票9%，也是建筑服务-工程款可以么，还是要开成建筑工程-劳务费呢？问题2分包出去的预缴增值税时，作为分包扣除是么问题3，我们开出去9%，对方开给我们进项有9%的劳务和13%的材料，这样合理么

1002

同时B公司某项管理用固定资产账面价值460000

129

老师，我们给甲方开具了9%的工程款增值税专用发票，我们的分包公司小规模给我们开具了1%的普票，我可以分包抵减金额吗？

3420

最新问答

我们跟a公司有合同，且把钱付给了a，但是收到的是b公司的发票，我们把ab当成是关联方公司了，所以就把发票正常记账和抵税了，现在b公司已经注销，怎么解决昨天

老师，您好。通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，在实际合并日编制合并报表时是需要编制以下四笔分录吗: ①抵减被合并企业的所有者权益、合并企业的长期股权投资、少数股权权益 ②恢复视同合并日和实际合并日之间形成的留存收益，抵减资本公积 ③编制比较合并报表，抵减视同合并日被合并方的净资产、合并企业的长期股权投资、差额计入资本公积 ④避免重复，抵减视同合并日和实际合并日之间形成的期初留存收益、当期损益，同时抵减长期股权投资昨天

老师，您好。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在视同合并日，合并企业需要做形成长期股权投资的分录吗？如果不需要，在编制比较报表时的调整分录抵减被合并企业的净资产的同时，抵减的长期股权投资又是什么时候形成的呢？如果需要，那实际合并日还编制吗？不会重复吗？昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 7天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 7天前

下载APP，拍照搜题秒出结果