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#初级职称#
某会员在4月1日开仓买入大豆期货合约40手(每手10吨),成交价为4000元/吨,同日该会员平仓卖出20手该合约,成交价为4030元/吨,当日结算价为4040元/吨,交易保证金比例为5%。该会员上一日结算准备金余额为1100000元,且未持有任何期货合约。(不考虑手续费等) 则客户账户的当日情况为: 若4月2日,该会员再买入8手大豆合约,成交价为4030元/吨,当日结算价为4060元/吨,则客户账户的当日情况为: 若4月3日,该会员将28手大豆合约全部平仓,成交价为4070元/吨,当日结算价为4050元/吨,则客户账户的当日情况为:
84785037 | 提问时间:2021 06/28 16:05
朴老师
金牌答疑老师
职称:会计师
同学你好 当日盈亏=(卖出价-当日结算价)×卖出量+(当日结算价-买入价)×买入量=(4030-4040)×20×10+(4040-4000)×40×10=14 000元; 当日保证金=当日结算价×当日持仓量×保证金比例=4040×20×10×10%=80800元; 当日结算准备金余额=上一日结算准备金余额+上一日保证金 - 当日保证金+当日盈亏=1 100 000+0-80800+14 000=1 033 200元。
2021 06/29 09:22
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