老师请问这里的递延所得税资产和递延所得税负责是怎么算的啊
问题已解决
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84785007 | 提问时间：2021 06/26 20:39
你好：
递延所得税资产，是因为原来发生减值时，确认的。
这里是递延所得税资产转回的分录。
其金额是364*25%，根据减值金额计算。
递延所得税负债，是因为比较计税基础与账面价值形成的应纳税暂时性差异，账面价值=1000
计税基础=1034-20*7
得到递延所得税负债的金额。
2021 06/27 13:32
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