我们结算金额171666.67，开票时，做帐：应收帐款171666.67 贷主营业务 16666.67贷应交税费—简易计税5000 分包款56800，收到票时做分录：借：工程施工—合同成本—分包款56800 贷：应付帐款56800 申报时：（171666.67-56800）/（1+3%）*3%=3345.63 老师，这样做帐分录对吗？若这样做帐的话，应交税费—简易征收明细帐月未余额与申报表不平，贷方税额5000元，申报表是3345.63元，怎么平分录？请赐教_建筑_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

我们结算金额171666.67，开票时，做帐：应收帐款171666.67 贷主营业务 16666.67贷应交税费—简易计税5000 分包款56800，收到票时做分录：借：工程施工—合同成本—分包款56800 贷：应付帐款56800 申报时：（171666.67-56800）/（1+3%）*3%=3345.63 老师，这样做帐分录对吗？若这样做帐的话，应交税费—简易征收明细帐月未余额与申报表不平，贷方税额5000元，申报表是3345.63元，怎么平分录？请赐教

84785036 | 提问时间：2021 06/16 11:18

陈诗晗老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师

1，分录处理没问题5000 2，你是简易计税你就申报，而不是3345.63

2021 06/16 12:32

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

假如简易计税，我收到分包方开的发票，借：工程施工-合同成本应交税费-简易计税-分包差额贷：应付账款对吧？老师

250

1、我们开了发票，回款回了私户，发票已开，款回到私户分录：借：应收帐款 1000 贷：主营业务收入884.96 贷：应交税费——销项115.04 2、然后我们开通了第三方收款，随行付公司，这个如何平帐呢？下一步该如何做分录？

605

老师，我们是建筑行业，简易计税开劳务费3%，借：应收账款，贷：应交税费—简易计税主营业务收入预交时员工垫付，借应交税费—简易计税贷：其他应付款_张三，这样做分录正确吗

974

建筑行业的专项分包扣除分录，借：工程施工借：应交税费-简易计税（分包扣除），贷：应付账款，这个分录是在月底汇总做一笔，还是每发生一笔专项分包业务就做一笔？

388

开出的发票：借：应收帐款，贷：主营业务收入，应交税费，应交增值税销项税借：银行存款，贷：应收帐款

372

最新问答

老师您好，收到租金，对方未叫开票，入无票收入报增值税，账务上做成了开票分录，次月开票如何红字做正确分录？如图谢谢 15小时前

对损益的影响和影响损益的金额一样吗，一个带正负号，一个是绝对值？昨天

老师，无民事行为能力人的监护人承担无过错责任，监护人尽到监护职责的，可以减轻其侵权责任，但是不能免除吧？那么这道题为什么不是甲、乙的监护人和王二的监护人共同承担赔偿责任呢？昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 1个月前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果