老师，我是建筑行业，上月开了一笔500多万项目的工程款发票，因为没有到账，成本发票就进来10万多，所以我就没有确认收入，也没有结转成本，收入而是计入了合同结算里面，成本计入了合同履约成本里面，收入成本都没有结转，这样我的资产负债表就不平了，那是不是我把相差的金额填在预收里面就可以了，等成本发票进来了，我在结转收入和成本，资产负债报表就平了