技术维护费如何填写才能抵税(电子税务局)
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84784970 | 提问时间:2021 05/17 21:25
第一步:打开增值税申报软件,进行销项发票和进项发票的采集,采集完成后点击填写报表,系统自动生成各项附表。
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第二步:其他附表审核确定好后,点击进入“增值税纳税申报表附表资料(四)(税额抵减情况表)”。
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第三步:在附表四第一项“增值税税控系统专用设备费及技术维护费”中填写本期发生额和本期实际抵减税额,本期实际抵减税额应小于或等于第三列的本期应抵减额。
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第四步:附表四填写保存审核后,进入增值税纳税申报表,在第二十三栏输入应纳税额减征额的金额,与附表四中的本期实际抵减税额应一致。
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第五步:增值税纳税申报表填写好后,返回点击选择最后一项“增值税减免税申报明细表”填写相关内容。
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第六步:增值税减免税申报明细表的填写与附表四相同,都是第二栏在本期发生额与第四栏本期实际抵减税额中填入金额,本期实际抵减税额与附表四的抵减税额及申报表第23行应纳税额减征额一致。
2021 05/17 21:34
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