问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
请问老师，软件开发企业有即征即退项目，在填写增值税纳税申报主表时第35栏：即征即退实际退税额这栏是怎么填？是系统直接算出来还是我自己手工填？是填当月即征即退应纳税额*（1-3%）吗？
84785008 | 提问时间：2021 04/29 14:45
王晶老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
免费直播
你好，这个是自己填写的呢，不是是，填写你的开具的不含税的金额
2021 04/29 14:47
8条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，企业增值税实行50%的即征即退，申报时主表第35行“即征即退实际退税额”填不填数字？ 454
老师 您好 有形动产融资租赁即征即退纳税申报的时候，我们有一般项目和即征即退项目的销项，那进项应该如何填写呢，是填在一般项目栏还是即征即退项目栏，还是按比例分摊？ （我们一般项目是保理业务，即征即退项目是融资租赁售后回租） 474
老师 嵌入式即征即退在申报增值税时35栏实际即征即退怎么会是0 499
请问老师，增值税纳税申报表第35栏:即征即退实际退税额，还没有实际到账，是不填写吗 1791
请问软件企业即征即退的，申报增值税时，研发收入和销售收入要分开填吗，就是研发收入需要填到即征即退栏还是所有收入都填即征即征栏？ 565
最新问答
查看更多
企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012， 问题： 1.列支研发费用的工资和五险一金，其口径和A105050职工薪酬明细表的工资不同，因为A105050的工资是权责发生制，而不是收付实现制，比如，2023年12月计提的工资10000，在2024年1月才发放，这个10000元，计入2023年职工薪酬明细表的工资，但是个税要在2024年2月申报所属期2024年1月时才体现，对吗？2.社保是当月申报当月的，处理社保业务时，是否需要计提？3.如果上面个税和企业所得税工资口径理解正确，其对应关系就会错位一个月，对吗？4.但是社保是当月申报缴纳当月的，就意味着社保所属期和企业所得税职工薪酬明细表的社保相关行次的所属期是一一对应的，对吗？即2023年企业所得税年度申报职工薪酬明细表的社保相关行的数据就等于所属期2023年1至12月申报缴纳企业负担部分的社保，对吗？ 昨天
合并报表抵消分录 盈余公积计提是用子公司调整后的利润算的吗？ 昨天
企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012， 问题： 1.第5行2.直接从事研发活动人员五险一金，这里的五险一金所属期和个人所得税扣缴申报的所属期是相同的，对吗？比如2023年12月，实际应发工资8000元，当月申报缴纳五险一金2000元，虽然是在2024年1月申报2023年12月个税，但是这里的工资8000和五险一金2000，都是列入2023年研发费用成本，对吗？2.是否可以这样理解：2023年可以列支研发费用的工资和五险一金，分别等于2023年1至12月，应发研发人员工资（也就是所属期2023年1到12月的个税扣缴申报表的第一行“收入”）和2023年1至12月实际申报缴纳的五险一金，对吗？ 昨天
如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 昨天
归还欠款对企业利润表有何影响？ 昨天
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册