老师：上个月销售方开票把型号开错了，我们认证了，现在这个月我们开红字信息表，然后销售方把红字发票开给我们，还收到一张开正确型号的发票；那我们收到对方的红字发票要怎么做帐呢？借：库存商品 红字 应交税费-应交增值税（进项）红字，贷：应付帐款；这样吗？好像有点不妥，我们开红字信息表给对方时，是做进项税额转出，那么这个红字发票的分录要怎么写合适一点？