季报形成的所得税，在本季度计提吗？结转吗？如果在本季度计提并结转，电子税务局填报季度申报表和计提的金额不同，怎么做账？到底是先计提入账然后填电子税务局财务信息保送还是先保送，然后填季报，然后电子税务局所得税纳税申报表算出来的税，等到下期用这个数入账？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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季报形成的所得税，在本季度计提吗？结转吗？如果在本季度计提并结转，电子税务局填报季度申报表和计提的金额不同，怎么做账？到底是先计提入账然后填电子税务局财务信息保送还是先保送，然后填季报，然后电子税务局所得税纳税申报表算出来的税，等到下期用这个数入账？

84785018 | 提问时间：2021 01/18 12:25

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你季度末的哪个月计提结转红冲或者补上就可以是

2021 01/18 12:26

4条追问解答查看全部

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