老师,您好!有个报税题——>注:取得注明旅客身份信息的铁路车票/机票/客票 2张 金额550.46,允许抵扣进项税额49.54。(一)取得增值税电子普通发票和注明旅客身份信息的航空、铁路、公路、水路等客票的,填入《增值税纳税申报表附列资料》第8b栏“其他”。
(二)本期用于抵扣的国内旅客运输服务扣税凭证合计,填入《增值税纳税申报表附列资料(二)》第10栏 △:第8b栏包括交通类和其他类的进项税额,第10栏仅包括交通类进项税额"
为什么填了第8b栏后还得在第10栏再填一回?那不就重了?
问题已解决
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#实务#
84784953 | 提问时间:2020 09/27 11:07
您好,第10栏仅做统计用,不纳入增值税税款金额计算的
2020 09/27 11:12
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