公司做了一个拆除工程，拆除完毕后甲方开了废料发票100W销售给我司冲抵了劳务费用100W后，我们付了100W的废料款，（私底又把100W还给我们了）这该如何做帐？ 1：借：应收帐款100W贷：主营业务收入100W 借 原材料100W 贷：应付帐款100W 2：借：应付帐款100W 贷： 银行存款100W 我的应收帐款没地方冲（实际上钱已到我们私帐上）