公司内部往来是后怎么核销：如下面例题：公司有客户部与餐饮部，客户部收房费时经常代收餐饮部的款如2000元的现金（不考虑税）， 1、客户部帐：借：库存现金2000；贷：其他应付款--餐饮部 2000； 2、餐饮部帐：借：其他应收款--客房部 2000；贷：主营业务收入 2000元