老师,如果计提工资和发放的时候用这个办法:1.计提工资:借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资
2 计提社保(企业部分):借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时 :借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金
4 上交杜保 :借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
请问每月个税差异(即代扣的个税与系统不一致)做在哪里?
是不是每月得把个税计提,借:其他应收款-个税,贷应交个人所得税?然后把个税差异做在计提个税的时候?
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84784973 | 提问时间:2020 07/06 14:23
你好 你是哪里有差异。 你缴纳给税局你做 借应交税费-应交个人所得税 贷银行存款 到时你有差异 比如少扣了 下个月发放工资的时候 个税贷方多扣即可。
2020 07/06 14:28
相关问答
查看更多最新问答
查看更多财务工作描述中包括哪些方面的内容? 1个月前