企业 2019 年度现金预算部分数据如下表:
如该企业规定各季末必须保证有最低的现金余额5000元。
要求:将该企业 2019年度现金预算表中的空缺项逐一填列出
来。
现 金预 算 表
摘 要 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计
期初现金余额 8000 () ( ) ( ( )
加:现金收入 ( 70000 96000 ( ) 321000
可动用现金合计 68000 75000 ( ) 100000 ( )
减:现金支出
直接材料 35000 45000 ( ) 35000 ( )
制造费用 ( ) 30000 30000 ( ) 113000
购置设备 8000 8000 10000 ( ) 36000
支付股利 2000 2000 2000 2000 (( )
现金支出合计 ( ) 85000 () ( )
现金余缺 (2000) 11000
银行借款(期初) () 15000
归还本息(期末) ( ) (17000) (
合计
期末现金余额 ( ) ( ) ( ) ( ) ( )
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