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#初级职称#
老师'甲广告公司为增值税一般纳税人,2019年11月,发生如下业务: (1)取得含增值税的广告代理收入200万元,因广告效果出色取得奖金5万元。 (2)出租摄影设备取得含增值税的租赁收入50万元,收取设备磨损赔偿金6.5万元。 (3)向广告发布者支付广告发布费,取得增值税专用发票上注明的税额为3.9万元。 (4)购进办公用小汽车一辆,取得增值税专用发票上注明的税额为3.9万元。 (5)购进职工集体宿舍用装修材料,取得增值税专用发票上注明的税额为0.65万元,为此向运输公司支付运输费,取得增值税专用发票上注明的税额为0.09万元。 试计算该企业本月应缴纳的增值税税额。 已知:文化创意服务增值税税率均为6%,有形动产租赁服务增值税税率均为13% 。取得的增值税扣税凭证均于当月认证通过。(求过程,详细写)
84784984 | 提问时间:2020 05/22 16:16
暖暖老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
你好,计算过程一会发给你
2020 05/22 16:26
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