上月多做的1万元。借:库存商品，贷:应付账款-暂估应付款。结转成本时，借:主营业务成本-物料消耗贷:库存商品。现在要冲掉这个多做的金额。分录该怎么做呢？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

上月多做的1万元。借:库存商品，贷:应付账款-暂估应付款。结转成本时，借:主营业务成本-物料消耗贷:库存商品。现在要冲掉这个多做的金额。分录该怎么做呢？

84784948 | 提问时间：2020 05/06 10:38

maize老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师,中级会计师

借:库存商品负数，贷:应付账款-暂估应付款。负数结转成本时，借:主营业务成本-物料消耗负数贷:库存商品负数

2020 05/06 10:40

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师我暂估成本做的是：借主营业务成本贷应付账款-暂估现在要冲暂估我可以做借：应付账款-暂估贷：库存商品吗？

870

老师，我们之前有一些商品暂估入库了，也结转成本了。分录是借：库存商品，贷：应付账款-暂估户-A公司。当月结转成本是借：主营业务成本，贷：库存商品。现在发票已到。我去冲销暂估是借：应付账款-暂估户-A公司，贷：库存商品吗？就是做个相反的分录。那上个月结转的成本怎么做分录。

2385

制造工业暂估主营业务成本是这样做分录吗？借库存商品-暂估应付账款-暂估借主营业务成本-暂估贷库存商品-暂估

668

去年暂估的成本：借：库存商品贷：应付账款-暂估结转成本：借:主营业务成本贷：库存商品

465

去年多暂估了购进商品，并且已经结转成本，做了会计科目：借：库存商品1，贷：应付账款-暂估1，借：主营业务成本1，贷：库存商品1，现在跨年了，如何调整呢？

905

最新问答

老师，我们是建筑公司，有些**的项目无法取得工程进度表，这样的话开出发票确认收入时就不知道怎么结转成本了，如果每个项目的利润保持在8%左右计算结转成本，比如这个月开票1000万，利润1000*8%=80万，成本就用1000-80=920万是这样计算吗？ 21小时前

求息税前利润不是用净利润➕税后利息费用➕所得税吗？为什么答案不是➕的税后利息费用？昨天

租用员工个人车辆，每月450元，一次性支付两年的费用，这种情况公司需要发票吗，还是可以用收据代替？昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？昨天

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果