你好，1-本月已交增值税及附加税，月末是结转到税金及附加吗？——是代开专票预交的么 税金及附加借贷方表示什么意思呢？ ——借方表示本期计提的附加税费，贷方表示转入本年利润数 收入是506161.01，成本是235699.71，费用是19808.17。这个结转的分录怎么做呢？ 借：主营业务收入等506161.01 贷：本年利润 506161.01 借：本年利润 贷：主营业务成本等235699.71 贷：管理费用等 19808.17