问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
跨年的已支付的费用，无法收回发票。一直挂着预付账款。现在是不是需要用以前年度损益调整把他冲销还是做反向分录？当时支付时只做了，借预付账款，贷银行存款？应该怎么消账呢？
84785042 | 提问时间：2020 04/28 14:52
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
免费直播
借以前年度损益调整贷，预付账款借利润分配贷以前年度损益调整。
2020 04/28 14:54

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
支付给其他公司的费用，支付的时候，是做的借：预付账款 贷：银行存款 收到发票是做的借：借：销售费用 贷：预付账款 现在不用这费用了，还有余额，对方公司退回来了，是不是直接做成：借：银行存款，贷：预付账款？ 669
老师你好，我们有笔材料款做的是借：预付账款 贷:银行存款，我们都是等着发票收到后再做:借:库存商品 贷:预付账款，但是现在对方说不开票了，这种情况怎么办呀？账上一直挂着预付账款吗 216
老师，公司2021年6月发生了一笔咨询费当时做账是借：预付账款 5000, 贷：银行存款5000，收到发票时 借：管理费用5000 贷 ：预付账:5000，但现在解除了这份合同要退回这笔款。我这样子是不是要做三笔分录？ 1、 借：以前年度损益调整 5000 贷：预付账款5000 2、收回退款时 借：银行存款 5000 贷：预付账款50000 3、借：利润分配 -未分配利润 贷：以前年度损益调整 252
老师，2023年有笔付款应该做管理费用的，当时做了预付账款，现在跨年了怎么调整呢 312
老师，我们付给供应商时是借：预付账款，如果供应商退款，那我收到时是贷：预收账款，在冲销预付账款吗，是不是不应该这么做 218
最新问答
查看更多
我们是销售药品的商贸公司，自己不生产药品，我们购买装药品瓶子给合作的国外药厂包装，国外药厂给我们结算药品成品价时少收点钱，给我们相应优惠的药品价格。就是药厂卖部分的产成品给我们，发5000个药瓶到国外，我们跟药厂购买2500瓶药品产成品，剩下的2500瓶药品药厂自己销售，这种情况我们商贸公司怎么做账和报税？ 22小时前
电脑做账时把1百多的营业外收入写成了主营收入，自动生成的报表、申报的数据也都是主营业务收入，这个要紧吗？ 昨天
发票冲红显示发票存在红字确认单保存操作，等待2分钟确认结果，怎么解决 昨天
财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2个月前
现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册