老师好，我今年3月份到了一家新公司做的是道理清扫保洁这块的，这个公司之前19年有开支，只有出纳做的日记账，没有会计做账，而20年用别的**公司投标中标了，老板要求我从今年1月份开始的，做账，我按照出纳日记账做账，但出纳1月份做的日记账支付了19年10月11月12月份的3个月工资和12月份的报销（19年这些工资都没有计提），这块分录怎么写，（19年也有项目但和20年的**投标的公司不一样），怎么做合理正确呢