请问下以前年度中的利润分配中的金额填错了，现在是否只要做红字凭证就好。之前的：借：利润分配-未分配利润贷：利润分配-提取法定盈余公积_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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请问下以前年度中的利润分配中的金额填错了，现在是否只要做红字凭证就好。之前的：借：利润分配-未分配利润贷：利润分配-提取法定盈余公积

84785012 | 提问时间：2020 03/15 23:49

文静老师

金牌答疑老师

职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师

跨年不能用红字。因为不涉及损益类，直接做差额调整分录

2020 03/15 23:51

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年末计提盈余公积借：利润分配-提取法定盈余公积；贷：盈余公积-法定盈余公积，也同时要做一笔借：利润分配-未分配利润贷：利润分配-提取法定盈余公积？

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23年6月补计提的22年法定盈余公积，借利润分配-提取法定盈余公积贷盈余公积-法定盈余公积，借利润分配-未分配利润-贷利润分配-提取法定盈余公积。23年12月做的借利润分配未分配利润-贷利润分配提取法定盈余公积现在负债表中盈余公积只显示23年补提22年的盈余公积数。这样是否有问题?

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老师好，年终将本年利润结转到利润分配，借：本年利润贷：利润分配-未分配利润同时提取盈余公积提取时，借：利润分配-提取法定盈余公积贷：盈余公积-法定盈余公积结转时，借利润分配 -未分配利润贷：利润分配-提取法定盈余公积。老师，这样的步骤对不对

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