请问老师，我是小规模纳税人，年末应交税费/应交增值税/转出未交增值税借方有余额，应交税费/应交增值税/销项税额贷方有余额，两数之间差了个税控服务费，请问老师，怎样调平_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

请问老师，我是小规模纳税人，年末应交税费/应交增值税/转出未交增值税借方有余额，应交税费/应交增值税/销项税额贷方有余额，两数之间差了个税控服务费，请问老师，怎样调平

84784972 | 提问时间：2020 03/03 19:12

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好你小规模没有三级科目明细的。只在应交税费-应交增值税核算的；你做一笔结转借应交税费-应交增值税-销项税贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税然后转出未交增值税借贷方金额冲抵；最终你是不是要缴纳增值税的

2020 03/03 19:14

6条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

期末余额：应交税费—应交增值税—进项税额借方余额2092302.95元，应交税费—应交增值税—销项税额贷方余额 2093053.46元，应交税费—应交增值税—进项税额转出贷方余额113892.85元，应交税费—应交增值税—转出未交增值税借方余额114643.36元这几个科目期末结转怎么结转，才能平

761

应交税费—转出未交增值税借方有余额怎么平

1567

应交税费—应交增值税（转出未交增值税）是否借方总有余额，需要转平吗？

292

转出未交增值税，应交税费余额在贷方怎么做分录。应交税费在借方往哪里转？

826

老师，请问应交税费出现借方余额可以吗？年末的时候，还有很多应交税费——应交增值税（转出未交增值税）借方余额，不用转出吧？

20

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果