问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
老师请问上个月发工资没有扣社保公积金和个税，公司已经代扣代缴了，这个月要补扣上个月未扣款，就是这个月扣当月社保公积金和个税+上月社保公积金个税，上个月发的工资基本工资一万块发，这个月发一万块需要扣除两个月的社保公积金个税，这个分录是借应付职工薪酬-工资（一万 减两个月社保公积金个税） 其他应付款-社保公积金个税 贷库存现金 这个吗？
84785006 | 提问时间：2020 02/06 12:54
bamboo老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
免费直播
您好 借：应付职工薪酬-工资 10000 贷：其他应付款——社保公积金 两个月的 贷：应交税费-个人所得税 两个月的 贷：银行存款
2020 02/06 13:16
2条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，有个问题一直不理解。现在社保是当月扣款的。 *单位账户扣社保与公积金的分录： 借：管理费用-社保/公积金 贷：应付职工薪酬-社保 借：应付职工薪酬－社保 借：其他应付款～代扣员工社保/公积金 贷：银行存款 #计提工资及代扣员工社保，公积金（次月发） 借：管理费用-工资（应发工资，含要扣员工的社保公积金） 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-代扣社保/公积金 贷：应交税金-应交个人所得税 @这样的分录对吗？ 501
老师好，当月发上个月工资扣上个月和当月月两个月的社保，可以申报个税吗，就是一年扣13月社保可以吗，有没有什么纳税风险哇 1656
老师，公司账户上没太多钱了这个月，但是公积金和社保还购扣这月的社保和公积金款，但是工资就没发发了，那自然色个税时0申报，填写表格时，在社保和公积金那一栏，还需不需要填数字，这个月不发工资，只交社保和公积金，行不行啊，还是公积金和社保这是0申报！ 148
10月份申报9月份个税，以下两种情况 1.工资当月计提当月发放： 个税是申报9月份的工资（扣9月份社保公积金） 2.工资当月计提次月发放 个税是申报8月份的工资（扣8月份社保公积金） 这样处理对吗？ 454
老师，有个问题一直不理解。现在社保是当月扣款的。 扣社保与公积金的分录： 借：管理费用-社保/公积金 借：其他应付款～代扣员工社保/公积金 贷：银行存款 计提工资及代扣员工社保，公积金（次月发） 借：管理费用-工资（应发工资，含要扣员工的社保公积金） 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-代扣社保/公积金 贷：应交税金-应交个人所得税 这样的分录对吗？ 329
最新问答
查看更多
收到这种发票企业要交税吗？ 2小时前
我要注销公司，但是固定资产还有余额，应该怎么办 21小时前
想问一下，门业制造算哪个行业？ 23小时前
财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2天前
现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册