各位老师好，请问一下之前我错把增值税和企业所得税计提到营业税金及附加了，错提分录计提是: 借: 营业税金及附加 100贷:应交税金-增值税100 借:计提营业税金及附加 贷:企业所得税 现在我从营业税金及附加 调出 借方:营业税金及附加 100《红字《》 贷方:应交税费-增值税100，应交税费-所得税100 借方:应交税金200红字 贷方:营业收入100 借方:营业收入100 贷方:营业税金及附加100红字 调完以后做利润表就不平了，因为营业税金及附加那少了一笔增值税，导致利润多了，实际利润没有多，之前我已经转出了