对账。月末将日记账与相关收付业务的记账凭证核对，核对的项目主要是：核对凭证;复查记账凭证与原始凭证，看两者是否完全相符;查对账证金额与方向的一致性，如发现错误应立即更正。 　　月末将现金日记账、银行存款日记账的余额与现金总账、银行存款总账余额核对。 　　月末将银行存款日记账与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。 　　月末对保管的支票、发票、有价证券、重要结算凭证进行清点，按顺序进行登记核对。