问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
请问：先收货后付款再收发票： 借：原材料（不含可抵扣进项税额） 贷：应付账款-暂估 付款： 借：应付账款 贷：银行存款 之后收到发票： 借：应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 是吗
84784999 | 提问时间：2019 11/22 22:13
文老师
金牌答疑老师
职称：中级职称
免费直播
您好，收到发票的时候，借先红冲暂估，然后再按发票正常入账
2019 11/22 22:15
4条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师好，当期会计分录，借:原材料，贷:应付账款-暂估。借:应付账款-暂估，应交税费-进项税额，贷:应付账款，这样做好不好呢 138
1.先付款，后收到发票借：预付账款贷：银行存款收到发票后借：原材料应交税费-应交增值税-进项税额贷：预付账款2.付款后，对方不给开发票，借：预付账款贷：银行存款借：营业外支出贷：预付账款3.付款后借：预付账款贷：银行存款，月末没有收到对方开的发票借：原材料贷：应付账款-暂估下月初冲回借：应付账款-暂估贷：原材料收到发票后再做分录借：原材料应交税费-应交增值税-进项贷：预付账款实在收不到发票再做借 1329
老师，收到的已认证发票红冲，我上期的分录是借：应付账款（暂估款）、应交税费（进项税）贷：应付账款（应付款），红冲之后的分录是这样写吗？借：-应付账款（暂估款）、-应交税费（进项税转出）贷：-应付账款（应付款） 2002
老师，应付账款下面2个二级科目，材料，暂估，请问应付账款-暂估的借方是不是等于应付账款-材料的贷方金额？挂帐时分录:借主营业务成本贷应付账款-暂估，付款时没收到发票分录:借应付账款-材料贷银行存款，收到发票时分录:借应付账款-暂估，贷应付账款-材料 588
您好，想咨询一下采购货品分录。收货时：借：库存商品-暂估 贷：应付账款 付款时：借：应付账款 贷：现金 收票时：借库存商品-奶瓶 贷：库存商品-暂估 这样的是对的吗？ 877
最新问答
查看更多
请问营业执照上有道路货物运输，但是发票开的是无运输工具承运货物联运运输服务 这个发票可以接收吗 14小时前
老师，有进出口贸易公司的建账资料吗？ 18小时前
老师 企业22年和23年购入的机器设备和生产经营有关的器具，企业所得税可以税前扣除吗？ 低于500元的零星支出可以税前扣除吗？ 18小时前
湖南个体个人所得税申报中，哪些收入项目需要纳税人进行申报？ 2天前
银行app打印承兑汇票时如何保证打印的准确性和安全性？ 2天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册