果汁生产企业为一般纳税人，2017年8月末盘库时2017年8月末盘库时发现因管理不善七月已经抵扣进项税额的水果，因管理不善霉变4万公斤，该水果购自果园损失成本29.7万元，其中运输费2.7万元，怎么做12月份的税务处理？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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果汁生产企业为一般纳税人，2017年8月末盘库时2017年8月末盘库时发现因管理不善七月已经抵扣进项税额的水果，因管理不善霉变4万公斤，该水果购自果园损失成本29.7万元，其中运输费2.7万元，怎么做12月份的税务处理？

84784998 | 提问时间：2019 11/12 17:22

立红老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

你好，进项税额转出，应转出的税额=（29.7-2.7）/（1-10%）*10%+2.7*10%

2019 11/12 17:23

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