老师，你好，我是建筑行业的一般纳税人，我在生产经营过程中，向供应商购买沙子，钱已经通过对公账户打给对方，但是对方没有给我开票，他也不愿意开票，所以我的应付账款一直在借方挂着，那我如果一直挂着，明年汇算清缴要不要将我的没有收到材料票的全部金额进行调增，按百分之25缴纳所得税？如果要缴纳的话，我们也不想缴纳，现在有没有什么弥补办法呢_建筑_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，你好，我是建筑行业的一般纳税人，我在生产经营过程中，向供应商购买沙子，钱已经通过对公账户打给对方，但是对方没有给我开票，他也不愿意开票，所以我的应付账款一直在借方挂着，那我如果一直挂着，明年汇算清缴要不要将我的没有收到材料票的全部金额进行调增，按百分之25缴纳所得税？如果要缴纳的话，我们也不想缴纳，现在有没有什么弥补办法呢

84784965 | 提问时间：2019 10/13 22:29

王瑞老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,注册会计师

你好，汇算时沙子有库存可以不调，入成本了需要调，建议和对方沟通发票问题

2019 10/13 22:55

16条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

没有给总包开票，但是给我们回款了，账一直挂着的，可以冲吗？冲的话怎么冲呢

906

建筑行业开票后钱一直没有收到，我这边已经缴纳增值税了，成本也已经处理了，现在对方给我开具增值税专票来给我，还备注了项目这个票现在给我是不是也没用

47

我们是被**单位，**方从我们账户上买了材料，发票已经开了，但是一直没有拿给我们，我们也一直没有给甲方开票，这些发票现在都需要入账吗

55

老师，我们是一家装饰公司。付给材料商的款一直挂着预付账款科目，工程都结束好几年了，对方一直没开票给我们，我也没法入材料成本。就这么一直挂着预付账款---某某公司，可以吗？有没有其他办法解决？

524

老师，请问建筑业的预收预付是不是一个往来科目了，产生纳税义务吗，比如，付了一笔钱给材料方，几个月后才收到对方材料票，这个预付就一直挂着，产生纳税义务吗，然后收到甲方的工程款没有开票给甲方，记的预收款，然后这个预收款就一直挂着，产生纳税义务吗，知道甲方要发票了，才缴纳相应的税款，可以吗

691

最新问答

个人领取企业年金怎么交个人所得税，谢谢！昨天

请问老师【2019年·计算题】我国某居民企业在甲国设立一家分公司，在乙国设立一家持股80%的子公司，2018年该企业申报的利润总额4000万元，相关涉税资料如下：　　（1）甲国分公司按我国税法确认的销售收入300万元，销售成本500万元。　　（2）收到乙国子公司投资收益1900万元，子公司已在乙国缴纳企业所得税1000万元，子公司当年税后利润全部分配，乙国预提所得税率5%。　　（注：该居民企业适用25%的企业所得税，无纳税调整金额，境外已纳税额选择分国不分项抵免方式）。（3）2018年该居民企业子公司境外所得税的抵免税额是（　）万元。　　　 1.这里的投资收益1900是税后的为什么利润总额是直接包含1900，利税总额是税前的啊？2.算抵免限额时抵免限额＝2800×25%＝700（万元），实际抵免税额为700万元，可抵免税额900万元，可抵免税额为什么不是实际缴纳的1000万？昨天

请问老师【2019年·计算题】我国某居民企业在甲国设立一家分公司，在乙国设立一家持股80%的子公司，2018年该企业申报的利润总额4000万元，相关涉税资料如下：　　（1）甲国分公司按我国税法确认的销售收入300万元，销售成本500万元。　　（2）收到乙国子公司投资收益1900万元，子公司已在乙国缴纳企业所得税1000万元，子公司当年税后利润全部分配，乙国预提所得税率5%。　　（注：该居民企业适用25%的企业所得税，无纳税调整金额，境外已纳税额选择分国不分项抵免方式）。　　 1.这里的投资收益1900是税后的为什么利润总额是直接包含1900，利税总额是税前的啊？2.算抵免限额时抵免限额＝2800×25%＝700（万元），实际抵免税额为700万元，可抵免税额900万元，可抵免税额为什么不是实际缴纳的1000万？昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 23小时前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 23小时前

下载APP，拍照搜题秒出结果