按照这个步骤提取盈余公积，分配利润，结账时，资产负债表不平，正好差的金额是应付股利贷方余额15万，请问是怎么回事 公司盈利50万 借；利润分配——提取盈余公积 5，贷；盈余公积——法定盈余公积 5 公司文件决定分配利润30万 借；利润分配——未分配利润 30 ，贷；利润分配——应付股利 30 借；利润分配——应付股利30 ， 贷；应付股利 30 借；应付股利 15 ， 贷；银行存款15