您可以借鉴一下这个： 1.财务内控缺陷频发点 （1）财务人员工作调动，资料缺失严重 （2）财务数据不能及时反映当期业务，存在一定的滞后现象 （3）税务工作存在严重滞后，存在很大的税务风险 （4）报销制度存在缺陷 2.财务内控缺陷产生原因分析 （1）财务人员配备不足，未实现完善的工作交接 （2）财务记账方式导致财务人员并不会特意关注实时营业成本及营业收入 （3）其他职能部门没有及时告知财务部门各项工商变更事宜，公司整体未形成良好的税务风险意识。 （4）发票难找，领导已经签字成了主要借口 3.关于规范财务工作的建议 （1）建立完善财务工作交接制度 （2）完善统一财务记账方法，统一制定账外核算表格定期填写 （3）加强各个职能部门之间的沟通，宣传增加全员税务风险意识的重要性 （4）制定报销管理制度并严格执行