一、直接按利润表的模式做， 1、期初现金的余额，具体的明细：如库存现金余额、基本银行户的余额、一般银行户的余额 2、就是收入，收入的具体的明细，如营业收入，收到补贴款，贷款入账，收到投资款、收到银行的利息，收到借款的还款，收到其他相关的款项 3、再做支出，支出的具体的明细，如营业成本，交的税款、支付工资、支付社保费，偿还贷款，以及其他相关的支出款项 4、最后算收入支出结余。