老师，我填汇算清缴的表，职工薪酬支出及纳税调整明细表，表里账载金额填应付职工薪酬贷方，实际发生额填应付职工薪酬借方，因为是这月发放上月工资，所以两个金额不一样。我们只要是计提的工资都在汇算清缴前发放了，税收金额那列我就填计提数，这样根据勾稽关系，纳税调整金额等于税收金额减去账载金额，就可以吧？我主要担心账载金额和实际发生额不一样，这样没事吧？