我公司做旅游行业，从第3方（个人）得到游客，然后送给地接，团款由个人代收然后扣除个人自己的佣金，剩余打给我公司，团期结束后我公司跟地接做成本结算，团款-（交通+门票+住宿+餐费+地接的佣金）后是我们收入，我公司该怎么开发票，能开差额票吗，成本票是门票住宿这些支出吗，支付给个人的佣金也没有发票，地接部分也多数不能提供发票，我这怎么做账，是按旅游业账务处理吗