以前年度的所得税多交了,不办理退税,专管员说需要把账调平?是新手不太懂,需要怎么做怎么做?年度所得税报表中,怎么报多交的所得税调平?不太明白,
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84784969 | 提问时间:2019 03/29 14:47
1、分录如下;
a、借;所得税费用
贷;应交税费-应交企业所得税
b、借;银行存款
贷;主营业务收入(金额是多缴纳税款除以10%)
贷;应交税费-应交增值税-销项税额
3、按照无票收入处理即可,无票收入金额填入营业收入栏。
2019 03/29 14:55
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