企业有一个总公司和一个分公司,都是分公司做账,总公司没有业务,但是分公司没有独立的账户,收入都进到总公司账户。分公司做凭证例如缴纳社保只能做成 借 其他应付款-总公司 贷 银行存款,等于代总公司付款。总公司做凭证是其他应收款-分公司。最后导致合并报表的时候,其他应收款和其他应付款越来越多,但是其实并没有欠任何人钱,之前百度看说合并的时候可以把其他应付款和其他应收款对冲掉, 如何对冲,如何做凭证,对冲凭证怎么写
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84784972 | 提问时间:2019 03/20 09:45
同学。合并报销是站在总公司的角度上,那么分公司和总公司的往来实际都是一家是不存在 的。抵消分录如下
借:其他应付款
贷:其他应收款
2019 03/20 11:34
相关问答
查看更多最新问答
查看更多