2015-6-19日开300支的增值税专用发票，货到时采购方拒收10支，一直说退票也没收到，当月没有作废重开。8月10号对方也没有提供红字发票申请，协商之后厂家直接开了一张10支的负数发票（也不知道财务怎么开出来的）。12月份被告知该张发票不能用，要求退回。这怎么处理？？请各位大侠指教，从几个点考虑： 厂家直接开出10支负数发票是否合理。 采购方有没有责任，具体什么责任。 怎么解决这张发票的事情？