请问老师，我公司是教育培训机构，发放的课酬有劳务也有工资，计提时分录是，借:主营业务成本贷:管理费用-劳务费，应付职工薪酬-应付工资，发放时分录，借:应付职工薪酬-应付工资，管理费用-职工薪酬，贷:现金，这样有问题吗？_财务软件_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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请问老师，我公司是教育培训机构，发放的课酬有劳务也有工资，计提时分录是，借:主营业务成本贷:管理费用-劳务费，应付职工薪酬-应付工资，发放时分录，借:应付职工薪酬-应付工资，管理费用-职工薪酬，贷:现金，这样有问题吗？

84784963 | 提问时间：2019 02/26 16:11

耿老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好！为什么做管理费用贷方？

2019 02/26 16:20

11条追问解答查看全部

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计提公司发放工资的分录1.计提工资:借:管理费用-工资销售费用-工资贷:应付职工薪酬-工资计提社保:借:管理费用-社保销售费用-社保贷:应付职工薪酬-社保发放工资借应付职工薪酬-工资贷应交税费-个税银行存款支付社保借应付职工薪酬-社保其他应收款-社保贷银行存款这个写的对么

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