老师,你好,请帮忙做一份一整套的社保和公积金处理分录,包括自己交的一份
问题已解决
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84784963 | 提问时间:2019 01/09 09:20
你好!计提工资:借 管理费用-工资 贷 应付职工薪酬-工资
计提单位社保公积金:借 管理费用-社保/公积金 贷 应付职工薪酬-社保/公积金
计提个人社保公积金:借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-社保/公积金
计提个人所得税(不计提也可以):借 应付职工薪酬-工资 贷 应交税费-应交个人所得税
发放工资:借 应付职工薪酬-工资 其他应收款-社保/公积金 贷 银行存款
缴纳社保公积金:借 应付职工薪酬-社保/公积金 贷 银行存款
缴纳个税:借 应交税费-应交个人所得税 贷 银行存款
2019 01/09 10:49
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