年初做了两笔分录 借：应付工资42356 贷：其他应付款-个人所得税720.31 其他应付款-研社保3593.82 其他应付款-劳务费38041.87 借：生产成本-劳务费42356 贷：应付工资42356 现在发现，其他应付款～研社保3593.82 其他应付款～劳务费38041.87贷方都有余额，现在怎么结转平