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#会计实务#
小公司管理制度中的现金管理措施有哪些?
网校学员 | 提问时间:11/26 16:50
王一老师
金牌答疑老师
职称: 高级会计师,实务专家
已解答9819个问题
小公司管理制度中的现金管理措施包括以下几点:
1. 现金预算:制定详细的现金预算,包括预测现金流入和流出的时间和金额,以便及时安排现金的使用和调配。
2. 现金流量管理:密切关注现金流量的变化,及时掌握现金流量状况,避免现金流量不足或过剩的情况发生。
3. 现金收付款管理:建立规范的收付款流程,确保现金的安全和准确性,包括制定明确的收款和付款时间表,避免现金的滞留或过早支付。
4. 现金存储和保管:建立安全的现金存储和保管制度,确保现金的安全性和完整性,包括使用安全的现金柜、密封袋等,并设立专门的人员负责现金的存储和保管。
5. 现金流动性管理:合理安排现金的流动性,确保有足够的现金用于应急情况或业务扩展,同时避免现金长期闲置导致资金利用率低下。
6. 现金支付控制:建立严格的现金支付控制制度,确保现金支付的合规性和合理性,包括制定支付审批流程、设立支付限额和支付凭证等。
7. 现金盘点和对账:定期进行现金盘点和对账,确保现金的准确性和完整性,及时发现和解决现金差异或问题。
8. 现金利用效率分析:对现金的利用效率进行分析和评估,及时调整现金管理策略,提高现金的利用效率。

以上是小公司管理制度中常见的现金管理措施,可以根据具体情况进行调整和完善。
2023-11-26 16:59:57
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